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东乌珠穆沁旗2018年财政预算编制说明

来源:东乌旗政府办时间:2018-05-29

  

  2018年是贯彻党的十九大精神得开局之年,是改革开放40周年,是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年,编制好旗本级财政预算对做好各项财政工作具有十分重要的意义。

  一、指导思想

  全面落实旗委各项决策部署,坚持稳中求进工作总基调,坚定不移贯彻新发展理念,按照高质量发展的要求,统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,坚持以供给侧结构性改革为主线,继续实施积极的财政政策,增强财政可持续性;坚持依法理财,做实财政收入,调整优化支出结构,压缩一般性支出,牢固树立过紧日子的思想,厉行勤俭节约;加强政府性债务管理,坚决打好防范化解财政金融风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战;深化部门预算改革,全面实施预算绩效管理,推进中期政规划管理;加强预决算公开,着力构建全面规范、公开透明的现代财政管理制度。

  二、编制原则

  一是实事求是、积极稳妥。收入预算与经济社会发展水平相适应,密切跟踪和准确把握经济走势,充分考虑落实减税降费政策等因素,继续改善财政收入质量,杜绝虚增财政收入,巩固做实收入成果,实现有质量、有效益、可持续的增长。

  二是统筹兼顾、保障重点。在 “保工资、保运转、保基本民生”及落实国家、自治区政策要求的基础上,结合旗委、政府具体工作安排,重点向债务化解、脱贫攻坚等重大民生工程领域倾斜。

  三是坚持厉行节约、注重提高财政支出绩效。坚持精打细算、勤俭节约、效率优先,严控非急需、非刚性支出,努力盘活存量、用好存量,加强资金统筹。强化预算绩效目标管理,规范开展绩效运行监控,及时纠正偏差。扩大绩效评价范围,落实绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制,消减低效无效资金。

  四是多渠道筹措资金。由于旗本级财力有限,中央、自治区、盟级有同类专项转移支付资金,各部门应积极争取;同时要通过PPP、产业基金、地方政府债券资金等多渠道融资,促进经济社会发展。

  三、2018年收支预算安排

  按照《预算法》要求,地方政府预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算“四本”预算,具体安排情况如下。

  (一)一般公共预算安排

  1、收入预算安排

  2018年,预计全旗一般公共预算收入总计106,074万元,地方可支配财力80,192万元。具体构成:

  ——2018年,一般公共预算收入预计完成64,700万元,较上年完成数增加7,133万元,增长12.39%。其中:国税部门预计组织收入20,500万元,较上年完成数增长17.78%;地税部门预计组织收入31,500万元,较上年完成数下降10.87;财政部门预计组织收入12,700万元,较上年完成数增长163.48%。

  税收收入预计完成50,769万元,下降1.5%,占一般公共预算收入的78.5%。非税收入预计完成13,931万元,增长131.37%,占一般公共预算收入的21.5%。

  ——返还性收入4,282万元,与上年持平。其中:增值税税收返还收入514万元;营改增税收返还收入3,505万元;所得税基数返还收入263万元。

  ——一般性转移支付收入33,299万元,其中:均衡性转移支付补助收入4,286万元;城乡义务教育转移支付收入673万元;体制补助收入1,117万元;企事业单位预算划转补助收入880万元;调整工资转移支付补助收入4,772万元;农村税费改革补助收入1,665万元;取消农业特产税降低农业税税率转移支付补助908万元;固定数额补助235万元;农村教师绩效工资74万元;农村医疗卫生事业绩效工资56万元;重点生态功能区转移支付573万元;县级基本财力保障奖补资金2,056万元;边境地区转移支付7,994万元;贫困地区转移支付收入900万元;基层公检法司转移支付收入641万元;牛羊调出大县奖励718万元;缉私罚没收入转移支付40万元;2012年自治区完善与盟市财政体制基数返还结算1,423万元;集通铁路税收返还50万元;三支一扶补助38万元;特殊县市财力补助4,200万元。

  ——上年结余结转收入2,370万元。

  ——上解支出24,459万元。一是预计2018年盟旗体制上解我旗财力22,418万元。其中:上年集中税收基数13,292万元、人均可用财力超出7.5万的31%部分上解9,126万元。二是其他上解支出2,041万元。其中:调整体制定额上解919万元;自治区上解国税经费10万元、平安数字工程220万元、内蒙古日报社39万元、营改增五五分享上解810万元、本级固定收入附税划转盟市上解40万元、残疾人保障金上解3万元。

  ——提前下达上级专项转移支付25,882万元。

  (可用财力测算公式:实际可支配财力80,192万元= 一般公共预算收入64,700万元 + 上级补助收入37,581万元 + 上年结余2,370万元 - 上解支出24,459万元。)

  2、支出预算安排

  根据财力测算情况,全旗一般公共预算支出为106,074万元。其中:旗本级支出预算安排80,192万元;提前下达上级专项转移支付安排25,882万元。

  —— 工资性支出安排50,415.54万元,占一般公共预算支出的62.87%,全旗工资系统统发工资人数6357人。主要为在职人员工资33,590.02万元;离退休工资9,415.51万元;遗属工资479.41万元;其他工资1,232.5万元,主要为口岸消防队人员工资233.76万元、机关事务物业人员工资190.64万元、民生志愿者工资29.29、公益性岗位保险20.37万元、宝格达山林场补发工资6.78万元、预留公安司法调资761.66万元;住房公积金安排2,750万元;社会保障缴费安排2,948.1万元,其中离退休医疗费565.36万元,在职职工医疗费1,878.89万元,失业保险503.85万元。

  ——公用经费支出安排6,751.02万元,占一般公共预算支出的其中8.45%。其中:三公经费安排1,359.94万元,同比下降15.59%,其中,接待费安排450万元,同比下降14.7%;因公出国境10万元,同比下降9.33%;车辆运行维护费899.94万元,同比下降16.4%。

  定额人员经费安排1,264.12万元,定额标准:公安、司法人均1.2万元;纪检委人均经费1.2万元;中小学按学生人数测算,小学人均110元,初中人均130元。其他单位人均2000元。苏木镇(场)定额经费60万元。

  专项业务费安排5,486.9万元。主要为全旗各部门运转经费,其中,驻旗军警部队安排242万元;驻旗垂直机构安排20万元;税务运转经费安排480万元;机关一般公共服务安排2,615.6万元;教育科技文化安排513.73万元;社会保障和就业安排208.12万元;医疗卫生和计划生育安排108.5万元;农林水事物安排382.3万元;城乡社区事物安排86.05万元;环境保护安排13万元;商业服务业安排27.4万元;资源勘探信息安排123.9万元;苏木镇取暖费安排225万元;其他部门安排441.3万元。

  ——对个人和家庭的补助支出安排1,373.34万元,主要为嘎查离退休干部补发工资、助学金、宗教人士生活补助。

  ——政府采购经费安排1,009.24万元,占一般公共预算支出的1.26%。统筹安排用于保障部门基本购置支出。

  ——地方项目支出安排9,445.38万元,占一般公共预算支出的11.78%。

  地方专项安排7,034.27万元。主要为安排城乡养老保险1,585.71万元;历年拖欠失业保险443.71万元;小额担保贷款担保金、贴息206.87万元;社会保险补贴资金300万元;离退休及军转干部医疗106.55万元;牧区合作医疗95.54万元;民政救助补助资金1,824.44万元;残疾人补助资金253.5万元;“十项民生工程”健康体检55万元;计划生育事业费226万元;计划生育奖励金49.01万元;嘎查计生助理劳保费41.04万元;药品零差价补贴72.05万元;学生免费体检20万元;防疫员工资144万元;疫苗及证照款270万元;黄牛改良经费20万元;先建后补水源井建设资金70万元;林场改革兜底资金98万元;“一关两检”及协勤人员补助368.15万元;补贴城乡居民医疗保险78.02万元;嘎查管理费456万元;嘎查医生补助42.12万元;社区经费90万元;其他项目支出118.56万元。

  地方配套安排2,306.11万元。主要为牧区环境整治配套资金87万元;教育地方配套资金61.48万元;农机购置补助资金配套200万元;返青休牧补助地方配套资金1,873万元;草原生态管护员补助配套资金81万元。

  ——化解地方性政府性债务支出安排10,197.53万元,银行贷款本息4,801.98万元;融资租赁本息413.73万元;政府债券本息4,981.82万元。

  ——预备费安排1,000万元,主要用于预算执行中的自然灾害救灾及其他难以预见的特殊支出及农民工工资保障金。

  ——提前下达专项转移支付支出安排25,881.95万元。其中:教育类补助专项资金1,486.97万元;文化体育与传媒补助资金87.2万元;社会保障与就业补助资金1,889.1万元;医疗卫生与计划生育补助资金399.1万元;中央农业生产救灾资金31万元;草原生态奖补资金21,558.58万元;城镇保障性安居工程专项资金430万元。

  (二)2018年政府性基金预算安排情况

  根据《2018政府收支分类科目》及国家有关政策规定,结合各主管部门上报的2018年政府性基金预算收支预算情况,编制如下:

  1、基金预算收入安排

  政府性基金收入预计完成 15,000万元,较上年完成数增加11,221万元,增长296.93%。其中:国有土地使用权出让收入14,500万元, 城市基础设施配套费收入500万元。上年结余1,930万元,可支配财力为16,930万元。

  2、基金预算支出安排

  按照“以收定支,收支平衡,专款专用”的原则安排支出16,930万元。

  ——专项业务费安排3,754.42万元。主要为建设项目工程审计资金安排200万元;环境卫生维护费安排135万元;绿化维护费安排429万元;市政维护费安排445万元;污水厂二水厂电费及运行费安排540万元;机关办公楼取暖费安排2140.42万元。

  ——地方项目支出安排1,343.54万元。主要为气象现代化建设资金安排105万元;农业综合开发配套资金安排56万元;农村牧区综合改革配套资金安排100万元;乌拉盖河源头造林工程安排200万元;精准扶贫配套资金安排428.36万元;动植物保护能力提升工程项目安排60万元;草原生物灾害防治站项目安排55.6万元;防火隔离带建设配套资金安排46万元;森林保险配套资金安排42.58万元;“粮安工程”危仓老库改造安排50万元;机场建设资金安排200万元。

  ——化解政府性债务10,832.04万元。其中:化解十个全覆盖工程款4,517万元,化解融资租赁还本付息6,315.04万元。

  ——地方工程支出安排1,000万元,各部门申报地方工程项目预算9,034万元,受财力限制,未能足额安排,为加快全旗项目推进工作,切块安排项目前期费1,000万元。

  (三)2018年社会保险基金预算安排情况

  2018年社保基金预算收入16,308.65万元,支出18,446.74万元。

  ——城乡居民基本养老保险基金安排

  1、城乡居民基本养老保险收入2,544.36万元,其中:个人缴费收入390.54万元。财政补贴收入2,138.51万元,其中:基础养老金补贴1,963.20万元,个人缴费补贴145.37万元。

  2、城乡居民基本养老保险支出安排2,079.97万元,其中:基础养老金支出1,714.19万元,个人账户养老金支出336.71万元,丧葬费补助金支出29.07万元。

  ——机关事业单位基本养老保险基金安排

  1、机关事业单位基本养老保险基金收入9,978.13万元(不包括职业年金),其中:机关养老保险费收入9,718.23万元,财政补贴收入225.89万元。

  2、事业单位基本养老保险基金支出安排9,978.13万元。

  ——城镇职工基本医疗保险基金安排

  1、城镇职工基本医疗保险收入5,909.58万元,其中:单位缴费3,467.46万元,个人缴费2,341.31万元。

  2、城镇职工基本医疗保险支出安排5,483.56万元,其中:统筹基金支出3,271.85万元,个人账户支出2,211.71万元。

  ——城镇居民基本医疗保险基金安排

  1、城镇居民基本医疗保险收入1,262.71万元,参保缴费人数17778人。其中:个人缴费收入343.51万元,城乡医疗救助收入47.61万元。财政补贴收入853.34万元。

  2、城镇居民基本医疗保险预算支出安排905.09万元,其中:住院支出769.59万元;门诊支出84.05万元;购买商业保险大病支出51.45万元。

  (四)国有资本经营预算安排情况

  2018年,全旗无国有资本经营预算收入,固未编制国有资本经营收支预算。

  四、应纳入预算未安排的资金

  综合以上预算收支安排后,受财力限制,仍有一些支出需求难以保障,未纳入当年预算,缺口146,025万元。

  (一)应消化暂付款4,415万元未做安排。2017年,受经济环境影响,财政收入增速放缓,涉及民生类等刚性投入不断增长,财政收支矛盾突出,可用财力严重不足,财政收支平衡困难,为实现预算收支平衡,列入暂付款14,717万元,根据相关规定,按比例应消化30%。

  (二)占用资金133,576万元未做安排。2017年末,地方财政累计占用资金150,413万元,剔除年末国库存款结余实际占用资金133,576万元。

  1、地方政府性债券结转资金31,342万元,其中:置换债券结转15,002万元;新增债券15,757万元,包括盟级发行1500万元、专项债券583万元。

  2、历年结余结转专项资金109,937万元未做安排。其中:结转两年以上专项资金25,401万元。

  3、超调资金9,134万元。

  (三)地方工程支出8,034万元未做安排。各部门单位申报的地方工程项目26个其中:新增工程18个;续建工程8个。

  针对上述资金缺口问题,年内财政部门将根据政策导向有针对性的加大向上争取资金力度,最大限度争取上级转移支付、政府新增债券支持,确保争取上级财政资金的总量比去年增加10%以上,弥补地方财力不足、缓解地方财政压力。对于确因工作需要必保的,但未列入预算范围内的,在下半年预算调整时,根据财力情况再予以考虑。

  


    附件:2018年政府预算公开样表.xls